Списание убытка прошлых лет в 1С 8.2

Comments

• Добрый день.
  
  Как вы себе представляете перенесение убытка на 97 счет?
  Программа 1С требует, чтобы ОНА (09 счет) , начисленный при убытке текущего периода, в конце этого периода был перенесен на другое субконто - с убытка текущего периода на расходы будущих периодов
  
  У вас есть на начало года остаток по 09 счету?
• Да, есть. Программа пишет:
  

  Цитата:Обнаружен остаток на начало года на счете 09 по виду "Убыток текущего периода".Рекомендуется перед реформацией баланса прошлого года ввести проводки с датой конца прошлого года:С кредита счета 09 по виду "Убыток текущего периода" в дебет счета 09 по виду "Расходы будущих периодов" с датой конца прошлого года на сумму остатка по виду "Убыток текущего периода".С кредита счета 99 в дебет счета 97 по статье РБП с видом "Убытки прошлых лет" на положительную сумму налогового учета и отрицательную сумму временных разниц, равную сумме убытка

  
  Я все это сделала. Но дальше произошла описанная мною ситуация: с 97 счета не списывается убыток при получении прибыли.
• Да не с 97 счета должен погашаться ОНА с убытка , а с 09. Сам убыток никуда не списывается! Нет такой операции - списание убытка
  Вам эту операцию нужно добавить вручную, т.к. вы сейчас не можете знать, когда у вас погасится убыток предыдущих лет
  Дт 68,04,2 Кт 09
• При закрытии месяца есть такая регламентная операция "Списание убытков прошлых лет". Там проводка Д99.01.1 - К97.21 "Убытки прошлых лет". Но сумма почему-то не стоит в этой операции. Может, мне ее вручную добавить из строки 150 прил. 4 к листу 02 Декларации по налогу на прибыль?
• У меня 1 с 8.2 комплексная все идеально. Проводки по отражению 09 и 97 я провела в 2011 перед реформацией, Дт 09 РБП Кт 09 убыток текущего года, а 97 только в НУ и только по Дт, при проведении документа "определение финансовых результатов" (в .т. операция предусмотрена списание убытков) убирает с 97 на сумму полученной прибыли в 1 кв.2012, а с 09 я убрала вручную, правда надо еще почитать, может есть какая-то возможность автоматически. И в декларации по налогу на прибыль пр.4 к листу 2 заполняет автоматом.
• Татьяна, а с 09 счета убираете вручную проводкой Д 68.04.2 - К 09 на сумму полученной прибыли в 1 кв.? А тогда сальдо с Д 68.04.2 убирать проводкой Д 99.02.1 - К 68.04.2? Правильно?
• Да проводку (Дт 68.04.02 Кт 09 РБП) я делаю вручную, а потом программа при проведении регламентных документов сама закрывает счет 68.04.02
  Я вам предлагаю изучить инструкцию по вложенном файле
• Татьяна, спасибо Вам большое за помощь! Из прочитанного я поняла, что Проводкой Д 68.04.2 - К 09 списывается не вся сумма полученной прибыли в 1 кв. а лишь 20% от нее, верно?
• Да все верно, только 20% суммы убытка, которым вы уменьшаете налогооблагаемую прибыль 1 квартала
• Спасибо! Теперь все понятно😇